De Panamá a Puerto Banús: así los ricos en España compran casas con una empresa opaca | Los «papeles de Pandora»

Dos enormes palmeras albergan a Villa Hermes, construida en 1981 en una finca de 3000 metros cuadrados en Nueva Andalucía, al norte de Puerto Banús. En esta zona de Marbella, el anonimato y el lujo van de la mano. La parcela está rodeada por una pared blanca alta e inmaculada desde la que vigilan decenas de cámaras de seguridad. Un vistazo a los portales inmobiliarios revela que el valor medio de las propiedades de esta zona ronda los dos millones de euros, aunque algunas llegan hasta los cinco. Entre las casas hay 63 hoyos de cuatro campos de golf.

El secretismo que rodea a esta mansión se refleja en la estructura corporativa que la controla. Debe ponerse en contacto con una empresa en Malta en nombre de un bufete de abogados local. En esta isla mediterránea terminaría el hilo que puede tirar cualquier persona con capacidad para desplazarse por los registros mercantiles, según ha confirmado un inspector de Hacienda de EL PAÍS. La información que permite pasar por la red corporativa que esconde al verdadero dueño de esta casa es la información que los despachos de abogados y prestadores de servicios en los paraísos fiscales guardan en secreto en sus cajones.

Los 11,9 millones de documentos del Papeles Pandora, una investigación global coordinada por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), incluye más de 1.600 empresas con opacidad fiscal que se han utilizado para encubrir transacciones inmobiliarias o los verdaderos propietarios de viviendas de lujo, la mayoría de ellas en Londres. Los documentos nos permiten seguir tirando de este hilo y otros que conducen al banquero más importante de Colombia, Jaime Gilinski, y su piso de lujo en Madrid, oa fondos de inversión involucrados en grandes transacciones inmobiliarias en Barcelona.

Es legal ocultar a los propietarios detrás de empresas creadas en jurisdicciones opacas. En algunos lugares incluso es normal. Pero su aparición en casos de blanqueo de capitales y las consecuencias que puede tener en el mercado inmobiliario cuestionan su uso.

Práctica extensa

El dueño de Villa Hermes está registrado en los archivos internos de Fidelity Corporate Services, una de las 14 oficinas en el centro de la investigación. Por encima de la empresa maltesa, Anahita & Artimisa, hay otra empresa, en las Islas Vírgenes Británicas. Su nombre es JB Commodities BV y su propietario, que no figura en el registro de este paraíso fiscal, es el empresario Mehran Muslimi, «activo en el blockchain [tecnología que permite crear criptomonedas como el bitcoin] y fintech [servicios tecnológicos financieros[”, como explica a este periódico. Reside en Dubái y montó la estructura, asegura, por consejo de un abogado español.

La práctica en sí de comprar viviendas con una sociedad radicada en un paraíso fiscal no es ilegal, pero todos los expertos consultados —en España y en otros países— coinciden en lo que explica a través de un correo electrónico Benjamí Anglès Juanpere, profesor de Derecho Financiero y Tributario de la Universitat Oberta de Catalunya (UOC): “Es muy utilizada por aquellas personas que quieren eludir el pago de impuestos y blanquear capitales”.

En España, la Costa del Sol ha sido durante años el objetivo de inversiones extranjeras canalizadas a través de sociedades en paraísos fiscales. En los documentos internos de los despachos en el centro de los Papeles de Pandora hay decenas de ejemplos. También en Puerto Banús, compró una villa en abril de 2015 el empresario egipcio Mansur Amer. Amer encabeza el grupo inmobiliario que lleva su apellido y es el artífice de media docena de complejos vacacionales en las costas mediterráneas de África y del mar Negro. Para la compra utilizó una sociedad panameña, Rema Spain SA, que no adquirió el inmueble en sí, sino todas las acciones de una empresa española, Real Estate de Comunicaciones SLU. El único objetivo de esta era ser dueña de una vivienda en Laguna de Puerto Banús que vendió a la panameña por 4,4 millones de euros. En el Registro de la Propiedad, Real Estate sigue figurando como dueña de la casa.

Las casas cambiaban de manos sin que la Agencia Tributaria observara que había habido una transmisión patrimonial

Lo que no aparece es quién se ha hecho con el control de Real Estate y, por lo tanto, de la vivienda. Es un tipo de práctica que se ha visto durante años, como recuerda José María Mollinedo, secretario general del Sindicato de Técnicos de Hacienda (Gestha): “Las casas cambiaban de manos sin que la Agencia Tributaria observara que había habido una transmisión patrimonial”. Se solían abrir sociedades en Gibraltar o en otros lugares fiscalmente opacos: “En ningún registro de la propiedad figura ese cambio de titularidad, que sigue a nombre de la sociedad offshore [fiscalmente opaca]”.

De la calle Lagasca de Madrid a la Diagonal de Barcelona

En los últimos años, el dinamismo del mercado inmobiliario en barrios de lujo también ha convertido a Madrid en una ciudad atractiva para los inversores extranjeros. Muchos han optado por adquirir propiedades a través de una sociedad, como los notorios casos de venezolanos vinculados al régimen de Hugo Chávez. Las ventajas fiscales de comprar con empresa extranjera son considerables: “Además de no estar sujeto a las obligaciones contables o registrales de las empresas españolas, no estaría sujeto al impuesto de sociedades, ni al IVA en caso de compra. una propiedad de nueva construcción o derechos de transferencia de propiedad si se trataba de una propiedad usada. Tampoco pagaría el impuesto sobre el patrimonio que se acumula cada año. Sólo estarían obligados a pagar la cotización anual del IBI municipal ”, resume Anglès Juanpere, catedrático de derecho financiero y fiscal de la UOC.

Uno de los compradores más selectos del barrio de Salamanca de Madrid es Jaime Gilinski, el segundo hombre más rico de Colombia. Con una fortuna de más de 3.400 millones de euros, según Forbes, es dueño del banco más grande de Latinoamérica, GNB Sudameris. En diciembre de 2018 convocó a Colden Investments SA, empresa panameña, a firmar el contrato de compraventa de un piso en Lagasca 99, una de las urbanizaciones más exclusivas de Madrid. Su salón de 650 m2 es, según los promotores, el más grande de la capital. La relación de Gilinski con la empresa no aparece en registros públicos, sino en documentos internos de Alemán Cordero y Galindo, uno de los despachos de abogados cuyos archivos se encuentran entre los Papeles Pandora.

Los vínculos con los paraísos fiscales son habituales en las grandes inversiones inmobiliarias. Muchos fondos que invierten en Madrid o Barcelona, ​​según informan las asociaciones de vecinos de las dos ciudades, gestionan sus activos desde territorios opacos. Entre el Papeles Pandora, un informe anual de 2017 del fondo Patron Capital, que gestiona activos de 4.000 millones de euros en toda Europa, detalla las estructuras que utilizan para invertir. «BCN2» es el nombre del proyecto con el que compraron en 2005 244 unidades de alquiler, 700 plazas de aparcamiento y más de 30.000 metros cuadrados dedicados a oficinas. El fondo compró el 37% del complejo, por 207 millones de euros, a la inmobiliaria La Caixa pese a las protestas de los inquilinos de los apartamentos, que presentaron una oferta (de unos 180 millones de euros) que «no respetó las condiciones». ni ofrece ninguna garantía «. Una empresa de Luxemburgo Un portavoz de Patron explica:» Como en la mayoría de los casos en la industria de capital de riesgo y fondos mutuos, nuestros fondos están domiciliados en diferentes jurisdicciones. Nosotros y las empresas en las que invertimos pagamos impuestos de acuerdo con a las reglas de cada jurisdicción y cumplimos con la ley aplicable ”.

Legal en las Islas Vírgenes y con consecuencias en Europa

No es fácil medir las consecuencias de este tipo de inversiones, precisamente por el secretismo de las empresas creadas para evadir obligaciones fiscales. Se estima que debido al uso de paraísos fiscales solo en Europa, los gobiernos pierden 46.000 millones de euros en impuestos cada año.

El problema es la adecuación legal de estas estructuras, como lo resume Christoph Trautvetter, un experto en impuestos que ha asesorado a grandes empresas y al Parlamento Europeo: “Es cierto, no es ilegal permanecer en el anonimato bajo la ley de las Islas Vírgenes Británicas. Es por eso que los proveedores de servicios en muchos países europeos tienen interés en mantener estas leyes como están ”.

Donde se analiza su impacto en el mercado inmobiliario, se perciben consecuencias. Este es el caso de Londres, la única ciudad donde cualquier empresa con sede en un paraíso fiscal y propietaria de un inmueble debe estar inscrita en un registro público y accesible. Varios estudios han destacado la subida de los precios de la vivienda y la distorsión de la actividad inmobiliaria hacia el lujo, que deja las propiedades infrautilizadas o en desuso. Esto, en una ciudad donde más de 36.000 hogares dependen de un negocio en otro país. Según un estudio de Transparencia Internacional, el 75% de las propiedades cuyos propietarios están sujetos a investigación judicial utilizan estructuras opacas a los impuestos para ocultar su identidad. Un escenario similar al que también se analizó en el momento de la máxima expansión del mercado inmobiliario en São Paulo, Brasil.

Nacho Sánchez colaboró ​​en la elaboración de este informe